上海非法集資律師在線解答：非法吸收公眾存款罪的構成要件是怎樣的

　　行為人如果未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，以或者不以吸收公眾存款的名義，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息，擾亂金融秩序的行為就構成了非法吸收公眾存款罪。那法律規定的非法吸收公眾存款罪的構成要件是怎樣的呢？下面，上海非法集資律師為您做詳細的解答。

　　一、客體要件

　　本罪的犯罪對象是國家財政管理體制。存款是由金融機構保管并可供其使用的貨幣資金或證券。它們是吸收存款的金融機構的主要信貸資金來源。根據我國有關金融法律法規，商業銀行和城鄉信用社等非銀行金融機構可以從事公眾、證券公司、證券交易所、保險公司等金融機構的存款業務，任何非金融機構和個人不得從事公眾存款業務。從事存款業務的金融機構在經營業務時，不僅要遵循平等自愿、公平誠信的原則，還要遵守法律、行政法規的有關規定，同時要遵循公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

　　上述可以從事吸收公眾存款業務的金融機構采取非法手段吸收公眾存款，或者不得從事吸收公眾存款業務的金融機構、非金融機構和個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，勢必影響國家對金融活動的宏觀監管，損害金融機構信用，損害存款人利益，擾亂金融秩序，最終影響國民經濟發展和社會穩定。我國實行市場經濟以來，由于貸款需求的擴大，各種非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的現象日益突出，對國家金融秩序的穩定造成了極大的沖擊。因此，繼《全國人大常委會關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》之后，這部法律將非法或者變相吸收公眾存款定為犯罪，予以懲處。

　　本罪的犯罪對象是社會公眾存款。所謂存款是指存款人將資金存入銀行發展或者通過其他國家金融服務機構，銀行或者沒有其他相關金融管理機構向存款人支付利息的一種中國經濟文化活動。所謂公眾存款是指存款是不特定的群體，如果存款人只是少數學生個人信息或者是特定的，不能認為是公眾存款。

　　二、客觀要件

　　本罪的客觀方面是行為人非法吸收或者變相吸收公共存款。

　　這種犯罪的主要形式如下：

　　1.非法提高存款利率吸收存款，擾亂金融秩序

　　其主要工作表現生活方式為：吸收存款人徑直在當場交付存款人或儲戶的存單上開出高于我們中國社會人民對于銀行通過法定利率的利率數來。因而此種教學方式方法又可簡稱為“賬面上有反映”方式。

　　存款利率和貸款利率一樣，是中央政府調控國內市場經濟的重要經濟杠桿。 一般來說，當國家需要刺激和擴大社會整體消費時，存款利率會下降；反之，當國家需要控制市場消費，返還更多的錢來投資于社會擴張再生產，以增強社會生產力時，存款利率應該更高。 因此，無論存貸款利率如何，各國一般都由本國銀行制定并公布。 在中國，除中國人民銀行作為中央銀行外，其任何單位、團體，包括其他金融機構，甚至中央銀行以外的其他政府機構，不得擅自提高存貸款利率。 非法加息吸引存款、爭奪大額存款，違反《商業銀行法》第四十七條，擾亂我國金融競爭秩序。 行為人依法承擔刑事責任。

　　2.變相提高利率，吸引存款，擾亂金融秩序

　　所謂變相提高存款利率，是指吸收了存款的儲戶不直接提高存款憑證上的存款利潤，而是在存款時扣除存款，或承諾事后一次性支付，或許以其他物質和經濟利益招攬存款，使儲戶在實際獲得相當于提高存款利率的“好處”后，會“樂意存入”其所在的銀行或其他金融機構。這種方法也可以簡稱為“不上書”。實踐中，行為人通過變相加息吸收存款的具體方式有多種，大致如下：

　　（1）以“體外進行循環”手法以及非法以貸吸存。“體外可以循環”又稱“繞規模”，通常指地方銀行或其他國家金融服務機構未在上級行規定的放貸公司規模內放貸，而以賬外吸收公眾存款、賬外發放網絡貸款的違規操作法存貸。通俗地說，體外研究循環發展就是我們誰能給我拉來存款，我就將此筆放貸業務規模“體”外的存款的全部或大部返貸給誰。此種體外系統循環經濟本身，如其“數額具有巨大或造成影響重大風險損失”者，也屬本法第187條所規定的吸收不同客戶管理資金不入賬罪行為。

　　（2）非法吸收存款，彌補事先任意抬高的利差。 在這種情況下，為了避免在賬簿上反映非法提高存款人利率非法操作，存款人來存款時，往往采用吸收存款人的方法，直接從存款人支付存款的賬戶中提取款項， 對存款人擅自提高的利差進行補償，有效提高存款利率。 而這種高利率意味著吸引儲戶到自己的銀行或金融單位存款。

　　（3）擅自在社會上大規模存放獎金，非法吸收公眾存款；實質上，它仍在提高國家變相設定的存款利率。如果情況嚴重，就會擾亂整個社會的金融秩序。

　　（4）以秘密提前支付實物或者適時支付實物的方式非法吸收存款的。比如，一些金融機構通過向大額儲戶提供幾輛豪車來吸引存款；有的人期望在一定時間內為自己的儲戶提供XXX電腦等等。

　　（5）以暗自期許存款方對某動產、不動產的長期資產使用權來非法招攬存款。例如我們有的中國銀行進行長期使用免費教育提供一個房屋使用權給該行存款大戶牽頭單位，等等。

　　3. 依法不具備吸收公眾存款資格的單位，非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序

　　對此類行為，無論是否提高國家規定的存款利率，無論是否采取其他變相提高存款利率的手段吸引存款，只要從事“吸收公眾存款”的行為是“違法”行為，都構成犯罪。

　　根據《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，違反國家金融管理法律規定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時符合下列四個條件的，除刑法另有規定外，應當認定為“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”:（一）未經有關部門依法批準或者借用合法業務吸收資金的；(2）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等方式向公眾宣傳。（三）承諾在一定期限內以貨幣、實物或者股權的形式償還本息或者支付回報；(4）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。未經向社會公示，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金，不屬于非法或者變相吸收公眾存款。

　　實施進行下列問題行為因素之一，符合企業上述法律規定的條件的，應當以非法吸收社會公眾對于存款罪定罪處罰：不具有房產市場銷售的真實信息內容分析或者一個不以房產產品銷售人員為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產份額等方式方法非法吸收大量資金的；以轉讓林權并代為管護等方式通過非法吸收投資資金的；以代種植（養殖）、租種植（養殖）、聯合發展種植（養殖）等方式存在非法吸收更多資金的；不具有銷售網絡商品、提供技術服務的真實工作內容學習或者不以銷售平臺商品、提供金融服務能力為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式就是非法吸收這些資金的；不具有發行股票、債券的真實教學內容，以虛假轉讓股權、發售虛構債券等方式實現非法吸收資金的；不具有募集基金的真實生活內容，以假借境外基金、發售虛構基金等方式解決非法吸收資金的；不具有銷售收入保險的真實數據內容，以假冒保險有限公司、偽造保險業務單據等方式非法吸收資金的；以投資入股的方式非法吸恢資金的；以委托理財的方式非法吸收資金的；利用我國民間“會”、“社”等組織學生非法吸收舞金的；其他各種非法吸收資金的行為。

　　非法吸收、變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，依法追究刑事責任：個人非法吸收、變相吸收公眾存款20萬元以上，單位非法吸收、變相收取公眾存款100萬元以上； 個人非法吸收、變相吸收公共存款物品30余件，單位非法吸收、變相吸收公共存款物品150余件； 個人非法吸收、變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失10萬元以上的，單位非法吸收、變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失50萬元以上的，造成不良影響或者其他嚴重后果。

　　非法或變相公共存款的數額，應當根據犯罪人吸收的資金全額計算。在事件發生之前退還的金額可被視為量刑情節。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產經營活動。能夠清繳押金并及時收繳的，可以免除刑事處罰。情節明顯輕微的，不構成犯罪。

　　本罪是行為犯，行為人只要企業實施了非法吸收社會公眾存款產品或者可以變相吸收利用公眾存款，擾亂中國金融經濟秩序的行為，即便構成本罪既遂。這也就是反映了立法上對本罪行為人所實施的、嚴重改壞金融服務市場發展秩序的行為從嚴打擊的意向。

　　根據《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體適用法律若干問題的解釋》的規定，非法吸收或者變相吸收公共存款有下列情形之一。 依法追究刑事責任：（一）個人非法吸收、變相吸收公共存款20萬元以上，或者單位非法吸收、變相吸收公共存款100萬元以上； （二）個人非法吸收或變相吸收公共存款對象30人以上，單位非法吸收或變相吸收公共存款對象150人以上；（三）個人非法吸收或變相吸收公共存款，給存款人造成直接經濟損失10萬元以上，非法吸收或變相吸收機構或單位的公共存款。 給存款人造成50萬元以下直接經濟損失的；（四）造成不利社會影響或者其他嚴重擾亂金融秩序的情形。

　　三、主體要件

　　本罪的主體是一般主體，一切達到刑事責任年齡，并具有刑事責任能力的自然人都可以構成本罪。依照本條第二款的規定，單位也可以成為本罪的主體。這里的單位既可以是經營吸收公眾存款業務的商業銀行等金融機構，也可以是不能經營吸收公眾存款業務的證券公司等非銀行金融機構，也可以是其他非金融機構。

　　四、主觀要件

　　本罪主觀上具有故意，即行為人必須明知自己非法吸收公眾存款的行為會造成擾亂金融秩序的危害結果，并且希望或者放任這種結果的發生。過失不構成本罪。一些金融機構因工作失誤導致利率上升，吸收了大量公眾存款。由于利率不是金融機構故意提高的，非法吸收公眾存款不屬于其故意實施，故不構成本罪。

　　構成要件是每個刑事犯罪都會有的內容，但各個犯罪在構成要件上的內容卻不盡相同，這就讓我們能夠在實踐中區分類似的犯罪。若您在則方面還有任何疑問，都可以來電咨詢我們上海非法集資律師。