第一百九十二條 集資詐騙罪

　　條文內容

　　依照《刑法》第192條規(guī)定，犯集資詐騙罪的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

　　依照《刑法》第200條規(guī)定，單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人，處5年以下有期徒刑或者拘役，可以并處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金。

　　立案標準

　　根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》(公通字[2010]23號)第49條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

　　1.個人集資詐騙，數(shù)額在十萬元以上的;

　　2.單位集資詐騙，數(shù)額在五十萬元以上的。

　　(冀)立案標準

　　(一)個人集資詐騙數(shù)額在10萬元以上，單位集資詐騙數(shù)額在50萬元以上為“數(shù)額較大”，應予立案追訴，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金。

　　(二)個人集資詐騙數(shù)額在30萬元以上，單位集資詐騙數(shù)額在150萬元以上為“數(shù)額巨大”，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。

　　(三)個人集資詐騙數(shù)額在100萬元以上，單位集資詐騙數(shù)額在500萬元以上為“數(shù)額特別巨大”，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。

　　量刑標準

　　具體情節(jié)與量刑的對應情況，列表格如下(自然人):

　　量刑檔次對應情節(jié)有關概念解釋備注

　　五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬以下罰金數(shù)額較大1. 個人進行集資詐騙，數(shù)額在10萬元以上的，應當認定為“數(shù)額較大”;

　　2. 單位進行集資詐騙，數(shù)額在50萬元以上的，應當認定為“數(shù)額較大”

　　1.犯本罪必須并處財產(chǎn)刑。

　　2.犯本罪判處十年以上有期徒刑的，既可并處罰金，也可并處沒收財產(chǎn)，但一般情形下，應當并處罰金。判處無期徒刑的，則應當并處沒收財產(chǎn)。

　　五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金(1)數(shù)額巨大

　　(2)有其他嚴重情節(jié)的1.數(shù)額在30萬元以上的，應當認定為“數(shù)額巨大”;單位進行集資詐騙，數(shù)額在150萬元以上的，應當認定為“數(shù)額巨大”;

　　2.其他嚴重情節(jié)，目前由各高級人民法院制定地方標準

　　十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)(1)數(shù)額特別巨大

　　(2)有其他特別嚴重情節(jié)1.數(shù)額在100萬元以上的，應當認定為“數(shù)額特別巨大”。單位進行集資詐騙，數(shù)額在500萬元以上的，應當認定為“數(shù)額特別巨大”;

　　2.其他嚴重情節(jié)，目前由各高級人民法院制定地方標準。

　　司法機關在適用《刑法》第192條、第199條、第200條規(guī)定處罰時應當注意以下問題:

　　1.如何掌握“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”的數(shù)額標準的問題

　　集資詐騙的數(shù)額不僅是定罪的重要標準，也是量刑的主要依據(jù)。根據(jù)《集資詐編解釋》第5條的規(guī)定，個人進行集資詐騙，數(shù)額在30萬元以上的，應當認定為“數(shù)額巨大”;數(shù)額在100萬元以上的，應當認定為“數(shù)額特別巨大”。單位進行集資詐騙，數(shù)額在150萬元以上的，應當認定為“數(shù)額巨大”;數(shù)額在500萬元以上，應當認定為“數(shù)額特別巨大”。

　　集資詐騙的數(shù)額以行為人實際騙取的數(shù)額計算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額應予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費、中介費、手續(xù)費、回扣，或者用于行賄、贈與等費用，不予扣除行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以，應當計入詐騙數(shù)額。

　　關于本罪的“其他嚴重情節(jié)”“其他特別嚴重情節(jié)”，目前沒有司法解釋作規(guī)定。在新的司法解釋出臺前，各高級人民法院可制定適用于本省的地方標準，主要從犯罪手段、犯罪后果、犯罪對社會造成的危害和影響等方面考慮。

　　2.本罪已經(jīng)取消了死刑適用

　　根據(jù)《刑法修正案(九)》第12條規(guī)定，刑法取消了本罪的死刑規(guī)定這主要是由于中央進一步落實寬嚴相濟的刑事政策，完善死刑法律規(guī)定，適當減少死刑罪名，調整死刑與無期徒刑、有期徒刑之間的結構關系后所作的修改。本罪在《刑法修正案(九)》前，從司法實踐看，很少適用死刑，并且集資詐騙罪屬于非暴力性質的經(jīng)濟犯罪，社會危害性不是最嚴重的，取消本罪的死刑不會對我國社會穩(wěn)定大局和治安形勢來負面影響，而且對本罪最高處以無期徒刑也可以適應打擊這類犯罪的際需要，足以直到處罰和震懾的作用，并做到罪責刑相適應。死刑本身具嚴重的缺陷，其作為刑罰的功能也是有限的。《刑法修正案(八)》取消票詐騙罪、金融憑證詐騙罪、信用證詐騙罪三個金融詐騙犯罪的死刑，就是立法者堅持慎用死刑理念，理性審視死刑而對金融詐騙犯罪重新研判的結果。

　　集資詐騙罪作為涉眾型犯罪，近年來發(fā)案率大量增加且危害嚴重，但其犯罪原因復雜，案件背后往往具有深層次的政策性金融壟斷、民間融資難等體制方面的原因，從受害人角度來看，其自身的貪利、投機的心理也是導致犯罪發(fā)生的重要因素，不能將預防和減少集資詐騙犯罪寄希望于死刑的適用上。

　　3.注重財產(chǎn)刑的適用

　　本罪是圖利型犯罪，懲罰和預防此類犯罪，應當注重同時從經(jīng)濟上制裁犯罪分子。刑法對金融犯罪都規(guī)定了財產(chǎn)刑人民法院應當嚴格依法判處罰金的數(shù)額，應當根據(jù)被告人的犯罪情節(jié)，在法律規(guī)定的數(shù)額幅度內確定對于具有從輕、減輕或者免除處罰情節(jié)的被告人，對于本應并處的罰金刑原則上也應當從輕、減輕或者免除。

　　對財產(chǎn)刑的適用應當注意，對自然人犯本罪和單位犯本罪處罰直接負責任的主管人員和其他直接責任人員時，主刑方面兩者沒有區(qū)別，但是財產(chǎn)刑是有區(qū)別的。

　　(1)構成基本犯罪時，對自然人必須并處2萬元以上20萬元以下罰金。而單位犯罪，對直接負責任的主管人員和其他直接責任人員可以并處罰金，且沒有規(guī)定罰金的數(shù)額。

　　(2)數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的情況下，對自然人是必須并處5萬元以上50萬以下罰金。而單位犯罪，對直接負責任的主管人員和其他直接責任人員雖然須并處罰金，但沒有規(guī)定罰金的數(shù)額。

　　(3)在數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的情況下，對自然人在判處主刑時，是必須并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。而單犯罪，對直接負責任的主管人員和其他直接責人員判處主刑時，則只限于必須并處罰金，而不能并處沒收財產(chǎn)。

　　4.關于規(guī)范化量刑

　　《最高人民法院關于常見犯罪的量刑指導意見(二)(試行)》對集資詐騙罪的量刑作了如下規(guī)定:

　　(1)構成集資詐騙罪的，可以根據(jù)下列不同情形在相應的幅度內確定量刑起點:

　　①達到數(shù)額較大起點的，可以在二年以下有期徒刑、拘役幅度內確定量刑起點;

　　②達到數(shù)額巨大起點或者有其他嚴重情節(jié)的，可以在五年至六年有期徒刑幅度內確定量刑起點;

　　③達到數(shù)額特別巨大起點或者有其他特別嚴重情節(jié)的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內確定量刑起點。依法應當判處無期徒刑的除外。

　　(2)在量刑起點的基礎上，根據(jù)集資詐騙數(shù)額等其他影響犯罪構成的犯罪事實增加刑罰量，確定基準刑。