條文內(nèi)容
第一百九十七條 使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券，進行詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。
罪名精析
釋義闡明
本條是對有價證券詐騙罪及其處罰的規(guī)定。
對于使用偽造、變造的國家有價證券進行詐騙犯罪，本條規(guī)定了以下幾個構(gòu)成要件：1.行為人在主觀上有犯罪故意，即有獲取不法利益的目的。2.行為人在客觀上實施了使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券，進行詐騙活動的行為。本條所稱“偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券”，已在第一百七十八條作了解釋，在此不再贅述。本條所稱“使用”，是指行為人以偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券用于兌換現(xiàn)金、抵消債務(wù)等獲取財物或者財產(chǎn)性利益的活動。3.行為人騙取財物數(shù)額較大的才構(gòu)成犯罪。這是區(qū)分罪與非罪的重要界限。如果行為人在使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動時被識破，詐騙沒有得逞，或者只詐騙了少量財物，不宜作為犯罪處理。根據(jù)最高人民檢察院和公安部《關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》，有價證券詐騙數(shù)額在五千元以上的，屬于“數(shù)額較大”，應(yīng)予追訴。
對于使用偽造、變造的國家有價證券進行詐騙犯罪的處罰，本條根據(jù)數(shù)額規(guī)定了三檔刑罰：數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。
構(gòu)成要件
一、概念
有價證券詐騙罪是指以非法占有為目的，使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券，進行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。本罪是1997年刑法增設(shè)的罪名，1979年刑法和單行刑法均沒有規(guī)定此罪名。
二、有價證券詐騙罪構(gòu)成要件
(1)主體要件
有價證券詐騙罪的主體為一般主體，年滿16周歲的自然人可構(gòu)成本罪，單位不構(gòu)成本罪。
(2)客體要件
有價證券詐騙罪侵犯的客體是國家對有價證券的發(fā)行、管理制度和公私財產(chǎn)的所有權(quán)。犯罪對象是有價證券，這里的有證券是指國庫券等國家發(fā)行的有價證券，不包括非國家發(fā)行的有價證券在內(nèi)。社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的發(fā)展需要大量的資金。為了給國家的經(jīng)濟建設(shè)籌集資金，中央人民政府每年都發(fā)行大量的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券。由于其信譽好，收益率高，受到購買者的普遍歡迎。同時，使用偽造變造的有價證券進行詐騙犯罪的案件也屢見不鮮，嚴重破壞國家的金融秩序刑法將使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)的其他有價證券的行為單獨規(guī)定為犯罪，不僅可以懲處利欲熏心的犯罪分子，也有利于教育、鼓勵、支持人們不接受、不使用偽造、變造的有價證券。堵住了偽造、變造有價證券的泛濫渠道，偽造、變造的有價證券也就沒有了市場，其他與有價證券有關(guān)的犯罪行為也必將得到有效的遏制。
(3)主觀要件
有價證券詐騙罪的主觀方面表現(xiàn)為故意犯罪，且須具有非法占有目的。
(4)客觀要件
有價證券詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券，詐騙數(shù)額較大財物的行為。“國庫券”，是指中央政府為調(diào)節(jié)國庫短期收支差額，彌補政府正常財政收入不足，而由國家財政部門代表國家發(fā)行的一種短期或者中期的國家債券。“國家發(fā)行的其他有價證券”，是指國家發(fā)行的除國庫券以外的其他國家有價證券以及國家銀行金融債券。“使用偽造、變造的有價證券”，是指行為人以偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券用于兌換現(xiàn)金、抵銷債務(wù)等獲取資金或者財產(chǎn)性利益的活動。根據(jù)法律規(guī)定，利用有價證券進行詐騙的行為，除需具備以上構(gòu)成要件外，詐騙的財物必須達到“數(shù)額較大”的程度，才構(gòu)成犯罪。按照《立案追訴標準(二)》第55條的規(guī)定，使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動，數(shù)額在1萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。這里的數(shù)額較大、數(shù)額巨大、數(shù)額特別巨大，是指行為人利用有價證券所騙取財物的數(shù)額，而不是指被利用的有價證券本身的數(shù)額。
認定要義
一、罪與非罪的認定
下列情形下，不以犯罪處理:
(1)雖實施有價證券詐騙行為，但未達到數(shù)額大起點即數(shù)額在1萬元以下的。
(2)行為人對所使用的有價證券主觀上不明知是偽造、變造的。有價證券詐騙罪的主觀要件是行為人主觀上必須明知是偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券而使用。如果行為人不知其所使用的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券是偽造、變造的，因不具有詐騙故意而不構(gòu)成犯罪2.劃清本罪與票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪的區(qū)分有價證券詐騙罪與票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪的區(qū)別主要在于采用的手段不同，即有價證券詐騙罪使用的是偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動;而票據(jù)、金融憑證詐騙罪是使用非法的匯票、本票、支票、銀行結(jié)算憑證或非法使用上述有關(guān)票證進行詐騙活動。另外有價證據(jù)詐騙罪的犯罪主體僅為自然人，票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪的犯罪主體自然人和單位均可構(gòu)成。
二、對竊取已付訖的國庫券后用于騙兌的行為如何定性
國庫券作為一種財產(chǎn)，還可以用于抵押和轉(zhuǎn)讓。可見，國庫券作為有價證券，具有衡量財產(chǎn)多少的價值。有價證券一經(jīng)兌換，則其原有的價值也隨之消失。因此盜竊已付訖的國庫券，因無盜竊數(shù)額因而不構(gòu)成盜竊犯罪。但是將盜竊得來的付論的國庫券進行變造后又重新進行兌付，其行為符合《刑法》第197條規(guī)定的有價證券詐騙罪的構(gòu)成要件。行為人的目的就是通過變造國庫券達到詐騙財物的目的，這種行為方式實質(zhì)上就是偽造、變造國庫券的行為，符合有價證券詐騙罪的構(gòu)成要件，應(yīng)當(dāng)以有價證券詐騙罪定罪。
立案標準
根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》(公通字[2010]23號第55條的規(guī)定，使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動，數(shù)額在一萬元以上的應(yīng)予立案追訴。
量刑標準
根據(jù)《刑法》第197條的規(guī)定，進行有價證券詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。
具體情節(jié)與量刑的對應(yīng)情況，列表格如下:
適用《刑法》第197條時，應(yīng)當(dāng)注意
1.正確認定有價證券詐騙罪的“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)”“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)”
由于立案標準的起點為1萬元，因此，數(shù)額較大的起點可以以1萬元為起點。但關(guān)于數(shù)額巨大、數(shù)額特別巨大的標，以及其他嚴重情節(jié)、其他特別嚴重情節(jié)，目前均沒有司法解釋規(guī)定。在新的司法解釋出臺前，可根據(jù)有價證券詐騙的手段、造成的損失、社會影響等綜合考慮。在相關(guān)司法解釋出臺前，可由各高級人民法院制定相應(yīng)的地方標準。
對于多次進行詐騙，并以后次詐騙財物歸還前次詐騙財物，在計算詐騙數(shù)額時，應(yīng)當(dāng)將案發(fā)前已經(jīng)歸還的數(shù)額扣除，按實際未歸還的數(shù)額認定，量刑時可將多次行騙的數(shù)額作為從重情節(jié)予以考慮。
2.注重財產(chǎn)刑的適用具
有價證券詐騙罪是圖利型犯罪，懲罰和預(yù)防此類犯罪，應(yīng)當(dāng)注重同時從經(jīng)濟上制裁犯罪分子。刑法對金融犯罪都規(guī)了財產(chǎn)刑，人民法院應(yīng)當(dāng)嚴格依法判處。罰金的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)被告人的犯罪情節(jié)，在法律規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)確定。對于具有從輕、減輕或者免除處罰情節(jié)的被告人，對于本應(yīng)并處的罰金刑原則上也應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免除。
3.關(guān)于規(guī)范化量刑
《最高人民法院關(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見》對有價證券詐騙罪的量刑并未作出規(guī)定，這主要是由于此類案件在司法實踐中的發(fā)案率不高，最高司法機關(guān)還未能總結(jié)出一套比較完整的量刑規(guī)化方案，有待于在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上再作出詳細的規(guī)定。在此之前，各高級法院可以根據(jù)各地的社會治安狀況、經(jīng)濟發(fā)展狀況等因素，制定適合本省、自治區(qū)、直轄市實際情況的量刑規(guī)范化標準。在有關(guān)規(guī)定出臺前，司法人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪的事實、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對于社會的危害程度，依照法和有關(guān)司法解釋的規(guī)定判處刑罰。
4.關(guān)于單位實施有價證券詐騙犯罪的處理
刑法對有價證券詐騙罪沒有單位犯罪的規(guī)定對單位實施信用卡詐騙犯罪如何處理?根據(jù)《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于〈中華人民共和國刑法)第三十條的解釋》，公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、團體等單位實施刑法規(guī)定的危害社會的行為，刑法分則和其他法律規(guī)定未規(guī)定追究單位的刑事責(zé)任的，對組織、策劃、實施該危害社會行為的人依法追究刑事責(zé)任。
解釋性文件
(2010年5月7日廢止)最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定(2001年4月18日施行 公發(fā)〔2001〕11號)
四十七、有價證券詐騙案(刑法第197條)
使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動，數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予追訴。
最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋(2011年1月4日施行 法釋〔2010〕18號)
第六條 未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準，向社會不特定對象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計超過200人的，應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十九條規(guī)定的“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券”。構(gòu)成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。
最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)(2010年5月7日施行)
第五十五條 [有價證券詐騙罪(刑法第一百九十七條)]使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動，數(shù)額在一萬元以上的，應(yīng)予立罪追訴。
第五十六條 [保險詐騙罪(刑法第一百九十八條)]進行保險詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立罪追訴:
(一)個人進行保險詐騙，數(shù)額在一萬元以上的;
(二)單位進行保險詐騙，數(shù)額在五萬元以上的。
證據(jù)規(guī)格
第一百九十七條 證據(jù)規(guī)格
有價證券詐騙罪：
(一)犯罪嫌疑人供述和辯解
1.犯罪嫌疑人的基本情況;
2.實施犯罪的時間、地點、過程、周圍環(huán)境、具體手段、經(jīng)過、造成的危害后果等;
3.犯罪的動機和目的，實施犯罪的前后經(jīng)過，用什么方法(如使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券等)，達到騙取受害人財物的目的;
4.問明作案工具及來源、去向;
5.與被害人的關(guān)系，有無糾紛等其他原因和情節(jié);
6.犯罪嫌疑人對被害人特征、衣著等的了解情況;
7.問明所騙取的錢款、財物或其他物品的去向;
8.共同犯罪的，應(yīng)查明犯意的提起、策劃、聯(lián)絡(luò)、分工、實施、分贓等情況，以及每一人在共同犯罪中所起的地位和作用。
(二)被害人陳述
1.問明案件發(fā)生的時間、地點、過程、持續(xù)的時間，特別是犯罪嫌疑人所采取的手段和方法;
2.問清被害人與犯罪嫌疑人的關(guān)系;
3.問清犯罪嫌疑人的體貌特征。
(三)證人證言
及時詢問現(xiàn)場目擊證人，詢問事實情節(jié)、被騙取錢款、財物特征及價值、嫌疑人、受害人各自體貌特征等情況。
(四)物證、書證
1.實施詐騙行為所使用的工具、贓款、贓物應(yīng)當(dāng)拍照附卷;
2.購物發(fā)票、字條、借條、日記、票據(jù)、證件、證明、等書面材料等。
(五)鑒定結(jié)論
估價鑒定、技術(shù)鑒定等。
(六)視聽資料、電子數(shù)據(jù)
監(jiān)控錄像、犯罪嫌疑人的供述經(jīng)過的錄音、錄像資料等。
(七)辨認筆錄
對犯罪嫌疑人的辨認，對受害人的辨認，對物品、文件的辨認，對與案件相關(guān)地點、處所的辨認等筆錄。
(八)勘驗、檢查筆錄
現(xiàn)場勘查圖，現(xiàn)場照片、錄像，現(xiàn)場勘驗、檢查筆錄(含提取、扣押現(xiàn)場遺留的可能與案件有關(guān)的痕跡、物品、文件清單)等。
(九)其他證據(jù)材料
1.嫌疑人的身份材料、戶籍信息、有前科劣跡，應(yīng)調(diào)取法院判決書、行政處罰決定書、釋放證明書、犯罪嫌疑人有投案自首、立功表現(xiàn)的，公安機關(guān)出具的是否成立自首、立功的書面說明等有效法律文件;
2.抓獲經(jīng)過、出警經(jīng)過、報案材料等。
地方規(guī)定
廣東省高級人民法院《關(guān)于辦理破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序犯罪案件座談會紀要》(2014年11月1日 粵高法〔2014〕301號)
7.關(guān)于貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪、有價證券詐騙罪、保險詐騙罪的數(shù)額標準。行為人實施上述幾類詐騙行為，數(shù)額不滿40萬元的為“數(shù)額較大”，數(shù)額在40萬元以上不滿150萬元的為“數(shù)額巨大”，數(shù)額在150萬元以上的為“數(shù)額特別巨大”。
上海市高級人民法院、上海市人民檢察院、上海市公安局、上海市司法局《關(guān)于本市辦理部分詐騙類犯罪案件具體數(shù)額標準的意見》(2011年7月21日 滬高法〔2011〕241號)
7.刑法第一百九十七條有價證券詐騙罪
有價證券詐騙1萬元以上不滿10萬元，屬于“數(shù)額較大”。
有價證券詐騙10萬元以上不滿5O萬元，屬于“數(shù)額巨大”。
有價證券詐騙50萬元以上，屬于“數(shù)額特別巨大”。
江西省刑事立案量刑標準
有價證券詐騙罪(刑法第197條)【12】【標準二】
(一)使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動，數(shù)額在1萬元以上的，應(yīng)予立案追訴，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金。
(二)“數(shù)額巨大”為5萬元以上，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。
(三)“數(shù)額特別巨大”20 萬元以上，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。
案例精選
涂序接、李貴仔犯有價證券詐騙罪上訴一案(2005)贛刑二終字第15號-中國裁判文書網(wǎng)
【案情簡介】
被告人李貴仔一直在鷹潭市環(huán)城東路老郵電局對面擺地攤買賣古玩。2003年6月的一天，李貴仔從金溪縣農(nóng)業(yè)銀行職工饒重人(另案處理)手上收購了一張1991年中國農(nóng)業(yè)銀行第6期面值1000元的沒有蓋章的金融債券，并將此券向涂序接詢辯真?zhèn)巍４撕笾?004年5月，被告人李貴仔又多次從饒重人手上購得未蓋章的中國農(nóng)業(yè)銀行金融債券，共計242張，其中：91年面值1000元的金融債券218張、87年面值50元的金融債券24張。隨后按原收購的蓋有印章的面值50元金融債券上的印章，找人按規(guī)格刻好了組成“中國農(nóng)業(yè)銀行鷹潭市支行月湖辦事處城鎮(zhèn)儲蓄所”公章所需要的所有單個字及“魏上林”三個字的私章一枚，李貴仔用單個字組成公章的圓形蓋在空白金融債券上，同時蓋上偽造的“魏上林”私章，然后把這些蓋好假章的金融債券拿給涂序接到銀行兌換。雙方約定，所兌得的現(xiàn)金扣除本錢后二人平分。涂序接接到上述蓋有假公章和假私章的金融債券后分別在農(nóng)行正大分理處兌換了六次，共兌換到本息284708元，均由涂序接進行支配和分贓。李貴仔、涂序接在用假的金融債券去市農(nóng)行正大分理處兌換之前，涂序接用李貴仔從拾荒者手上收購來的真的金融債券去鷹潭市農(nóng)行進行過咨詢，得知該金融債券可在原發(fā)行地中國農(nóng)業(yè)銀行鷹潭市支行月湖辦事處城鎮(zhèn)儲蓄所兌換，但該儲蓄所已撤并到正大分理處后，其告知李貴仔此金融債券可以兌換，但沒有利息。此后涂序接用李貴仔收購來的真的金融債券去鷹潭市農(nóng)行正大分理處作了兩次兌換，第一次是2003年6月18日兌換了本金加利息是7046.5元，其中87年第2期50元面值的金融債券5張，88年第3期100元面值的6張，500元面值的7張;第二次是2003年8月8日兌換了本金加利息7750元，其中88年第3期100元面值的金融債券7張，500元面值的8張。這兩次均是由涂序接去兌換的，涂序接在兌換得錢后，在農(nóng)行的記帳憑證背面都簽了自己的真實姓名。
經(jīng)審理查明，一審法院在判決書中列舉的認定本案事實的證據(jù)，已在一審開庭時質(zhì)證確認，在本院審理期間，上訴人涂序接、李貴仔未提出新的證據(jù)，本院對一審判決書所列證據(jù)予以確認。本院經(jīng)審理認為，一審判決認定上訴人涂序接、李貴仔有價證券詐騙的基本事實清楚，證據(jù)確實、充分。
【裁判理由】
本院認為，上訴人涂序接、李貴仔使用偽造的中國農(nóng)業(yè)銀行金融債券騙取銀行資金284708元，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成有價證券詐騙罪。涂序接與李貴仔分工合作，在共同犯罪中均起主要作用，均系主犯。上訴人涂序接分贓150000余元，案發(fā)后追繳120000余元，一審法院據(jù)此已對其酌情從輕處罰;其帶公安人員抓捕同案犯，屬立功表現(xiàn)，依法可從輕處罰;其他上訴理由，不予采納。上訴人李貴仔在一審期間主動申請法院扣劃其在君安證券營業(yè)部帳戶上的資金1萬元用于退贓，一審法院據(jù)此已對其酌情從輕處罰;其他上訴理由，不能成立，要求從輕不予采納。原審判決定罪準確，審判程序合法。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百八十九條第(一)項、第(二)項及《中華人民共和國刑法》第一百九十七條、第二十五條、第六十八條、第五十二條、第五十三條、第六十四條的規(guī)定，判決
【裁判結(jié)果】
一、維持江西省鷹潭市中級人民法院(2004)鷹刑二初字第14號刑事判決的第二、三項，即被告人李貴仔犯有價證券詐騙罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金五萬元;追繳被告人李貴仔、涂序接所得贓款，發(fā)還給被害人。
二、撤銷江西省鷹潭市中級人民法院(2004)鷹刑二初字第14號刑事判決的第一項，即被告人涂序接犯有價證券詐騙罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金五萬元。
三、上訴人(原審被告人)涂序接犯有價證券詐騙罪，判處有期徒刑十二年，并處罰金五萬元。
(刑期從判決執(zhí)行之日起計算，判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即從2004年5月19日起至2016年5月18日止)。