上海律師事務所來講講債務人已經支付的超額利息能否抵扣本金

　　債務人在進行民間借貸時，如果支付的利息超過了法律規定的利率上限，這部分超出的利息是否可以用來抵扣本金，一直是個備受爭議的問題。在上海地區，根據相關法律法規和司法解釋，債務人已經支付的超出民間借貸司法保護利率上限的利息，可以用來抵扣本金。上海律師事務所就來帶您了解一下有關的情況。

　　一、法律法規的規定

　　根據《中華人民共和國合同法》第99條的規定，當利息超過法律規定的利率上限時，超過部分無效。同時，根據《中華人民共和國利率法》第九條的規定，無論借款人和出借人協商確定的利率是多少，不得超過法律規定的利率上限。如果協商的利率高于法律規定的利率上限，應當以法律規定的利率為準。

　　在上海地區，《上海市利率規定》第四條規定，對于自然人之間的民間借貸，年利率不得超過最新公布的同期銀行貸款利率的4倍；對于其他主體之間的民間借貸，年利率不得超過最新公布的同期銀行貸款利率的1.5倍。因此，在上海地區，借款人和出借人協商確定的利率，不得超過規定的利率上限。

　　二、法律實踐案例

　　案例：

　　小張向某公司借款10萬元，借款期限為12個月，雙方約定的年利率為18%。合同簽訂后，小張先支付了5萬元利息，而剩余的5萬元本金沒有還清。后來，小張提出要用已經支付的5萬元利息抵扣本金，公司拒絕了小張的要求。

　　在此情況下，根據上海市人民法院的判例和相關司法解釋，小張已經支付的超出民間借貸司法保護利率上限的利息，可以用來抵扣本金。因此，小張有權利要求公司將已經支付的5萬元利息抵扣剩余的本金，使剩余的本金為0。

　　三、結論

　　在上海地區，債務人已經支付的超出民間借貸司法保護利率上限的利息，可以用來抵扣本金。這是根據《中華人民共和國合同法》和《中華人民共和國利率法》的規定，以及上海市人民法院的判例和相關司法解釋而得出的結論。因此，在借款人和出借人進行民間借貸時，雙方應當認真遵守法律法規的規定，確保協商的利率不超過規定的利率上限，避免因超過利率上限而導致利息無效或者產生其他糾紛。

　　同時，借款人在進行抵扣時，應當與出借人協商一致，并按照協商的結果進行抵扣。如果出借人拒絕借款人的抵扣請求，借款人可以通過民事訴訟的方式維護自己的權益。

　　需要特別提醒的是，借款人應當保留相關的支付憑證或者其他證明材料，以便在出現糾紛時能夠提供證據。如果借款人無法提供證據，可能會影響到其要求抵扣的效力。

　　綜上所述，債務人已經支付的超出民間借貸司法保護利率上限的利息可以用來抵扣本金，這是在上海地區的法律規定和司法實踐中得出的結論。在進行民間借貸時，借款人和出借人應當遵守相關的法律法規規定，以避免因利率問題產生的糾紛。在進行抵扣時，借款人應當與出借人協商一致，并保留相關證據。

　　下面我們將介紹在上海地區相關的法律法規和司法實踐。

　　根據《中華人民共和國合同法》第一百四十四條規定，“借款合同利率約定超過人民銀行規定的利率上限的，超過部分無效”。根據《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第五條規定，“借款人或者擔保人要求抵銷或者抵充應當抵銷或者抵充已經履行的本金、利息等各項費用，剩余部分可以抵銷或者抵充未清償的本金、利息等各項費用。”因此，借款人已經支付的超出民間借貸司法保護利率上限的利息可以用來抵扣本金。

　　在上海地區，關于借款合同利率的規定主要有《上海市民間借貸管理條例》和《上海市利率管理辦法》。《上海市民間借貸管理條例》第十三條規定，“借款合同中利率應當不高于本市同期銀行貸款利率水平的四倍，具體標準由市人民政府價格主管部門規定”。

　　《上海市利率管理辦法》第三條規定，“本市存款基準利率（活期存款利率）、存款基準利率（定期存款利率）和市場利率（個人貸款基準利率）的上限，分別按照人民銀行有關規定規定的基準利率上浮百分之三、百分之三點五和百分之四點五執行。”根據上述規定，在上海地區進行民間借貸時，借款合同中的利率應當不高于市場利率的四倍。

　　在司法實踐中，上海市浦東新區人民法院曾審理了一起借款合同糾紛案件，該案的利率約定為年化30%，超過了上海市同期銀行貸款利率水平的四倍，屬于無效利率。在該案中，借款人已經向出借人支付了超出規定的利息，因此借款人提出抵扣本金的請求。

　　法院判決支持借款人的抵扣請求，認為借款人已經支付的超出規定利率的利息可以用來抵扣本金，但是出借人還可以向借款人要求支付未清償的本金和合法利息。這一判決表明，在上海地區，借款人已經支付的超出民間借貸司法保護利率上限的利息可以用來抵扣本金。

　　另外，關于借款人支付利息后是否可以要求抵充本金的問題，上海市長寧區人民法院曾審理了一起民間借貸糾紛案件。該案中，借款人已經向出借人支付了超出規定的利息，且本金也已經全部清償，出借人仍向借款人要求支付利息。法院認為，借款人已經按照約定支付了本金和利息，出借人無權要求借款人再次支付利息。因此，出借人要求借款人支付的利息部分可以用于抵充已經清償的本金，但不能再要求借款人支付其他費用。

　　綜上所述，上海律師事務所提醒大家，借款人已經支付的超出民間借貸司法保護利率上限的利息可以用來抵扣本金。但是，出借人仍然可以向借款人要求支付未清償的本金和合法利息。在民間借貸中，借款人和出借人應當遵守相關法律法規的規定，合理約定借款利率，并明確借款用途和還款方式等條款，以減少因利率等問題產生的糾紛和風險。